商業(yè)銀行的運營與管理

（一）商業(yè)銀行的內涵

考試內容：掌握商業(yè)銀行的定義，熟悉商業(yè)銀行的性質。

1.商業(yè)銀行的定義
商業(yè)銀行習慣上又稱為存款貨幣銀行，以經營工商業(yè)存款、放款為主要業(yè)務，并為客戶提供多種金融服務。它是金融機構體系中最為核心的部分。

2.商業(yè)銀行的性質
商業(yè)銀行是最典型的銀行，是以盈利為目的、主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務、并辦理結算業(yè)務的金融企業(yè)。
（1）商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)比較：都是企業(yè)，但商業(yè)銀行是金融企業(yè)，是承擔資金融通職能的企業(yè)。
（2）商業(yè)銀行與中央銀行以及政策性銀行比較：都從事銀行業(yè)務，具備銀行業(yè)的基本特征。但中央銀行與政策性銀行不以盈利為目的，商業(yè)銀行則以盈利為目的。
（3）商業(yè)銀行與非銀行金融機構比較：業(yè)務范圍不同。非銀行金融機構的經營范圍很窄，不經營完全的信用業(yè)務，或不以銀行信用方式融通資金。商業(yè)銀行經營范圍廣泛，是唯一能夠吸收活期存款的金融機構。

（二）商業(yè)銀行的職能與組織形式

考試內容：熟悉商業(yè)銀行的職能和組織形式
1.商業(yè)銀行的主要職能
（1）信用中介——吸收存款，發(fā)放貸款
（2）支付中介——匯兌、非現金結算
（3）信用創(chuàng)造。
其中，信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能。

2.商業(yè)銀行的組織形式
（1）按機構設置分類：單一銀行制（如美國的許多州立銀行）和總分行制。
（2）按業(yè)務經營范圍分類：專業(yè)化銀行制（分業(yè)經營）和綜合化銀行制（全能銀行制）。

（三）商業(yè)銀行的主要業(yè)務

考試內容：掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務。
1.負債業(yè)務——資金來源業(yè)務
負債業(yè)務是形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務。其全部資金來源于自有資金和吸收的外來資金兩部分。自有資金包括成立時發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤。這部分稱為權益資本。外來資金的形成渠道主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款等，其中以吸收存款為主。
（1）吸收存款。吸收存款是銀行組織資金來源的主要業(yè)務。主要包括活期存款、定期存款、儲蓄存款、存款業(yè)務創(chuàng)新。
（2）借款業(yè)務。再貼現或者向中央銀行借款；同業(yè)拆借；發(fā)行金融債券；國際貨幣市場借款；結算過程中的短期資金占用。

2.資產業(yè)務——資金運用業(yè)務
資產業(yè)務是商業(yè)銀行的資金運用業(yè)務，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務活動。
（1）票據貼現
貼現業(yè)務形式上是票據的買賣，實際上是信用業(yè)務。
（2）貸款業(yè)務
第一，按歸還期限劃分，分為短期貸款（期限在1年以內的貸款）、中期貸款（期限在1～5年的貸款）和長期貸款（期限在5年以上的貸款）。
第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款、擔保貸款，其中擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質押貸款。
第三，以用途為標準，可以分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費貸款。
（3）投資業(yè)務
銀行的投資業(yè)務主要是指證券投資。許多國家規(guī)定只允許做債券業(yè)務，不允許做股票買賣。
3.中間業(yè)務
中間業(yè)務是指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務。也稱為無風險業(yè)務。
（1）結算業(yè)務。結算有兩種形式：一是現金結算；二是轉賬結算。銀行提供的結算業(yè)務，主要是轉賬結算（非現金結算）。
（2）信托業(yè)務。信托業(yè)務分為資金信托和財產信托。
（3）租賃業(yè)務。包括融資性租賃、經營性租賃。
（4）代理業(yè)務。
（5）咨詢業(yè)務。
一定要注意：中間業(yè)務是商業(yè)銀行在不動用自身資金的前提下，為客戶提供的各種金融業(yè)務。

（四）商業(yè)銀行的經營管理

考試內容：掌握商業(yè)銀行經營管理原則。
盈利性原則、流動性原則和安全性原則
（1）盈利性原則
注重資產業(yè)務的盈利性，是商業(yè)銀行業(yè)務經營的首要原則。
（2）流動性原則
兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現金資產或其他容易變現的資產；商業(yè)銀行取得現款的能力。
商業(yè)銀行的資產流動性與盈利性呈負相關關系。
（3）安全性原則
安全性原則的基本含義是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務經營過程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。
商業(yè)銀行的資產安全性和盈利性也呈負相關關系。

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