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本文主要介紹2012年注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師考試《經(jīng)濟(jì)法》第八章 證券法律制度的知識(shí)點(diǎn)沖刺輔導(dǎo)，希望對(duì)您的復(fù)習(xí)有所幫助!!

考點(diǎn)三（一級(jí)考點(diǎn)）限制和禁止的證券交易行為

【例題13·多選題】依照法律規(guī)定，以下各項(xiàng)股份轉(zhuǎn)讓交易中不符合規(guī)定的有（　）。

A.為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的人員，在該股票承銷(xiāo)期滿后3個(gè)月內(nèi)購(gòu)買(mǎi)了該種股票

B.為上市公司出具審計(jì)報(bào)告的人員，在有關(guān)文件公開(kāi)后5日后買(mǎi)了該種股票

C.公司成立剛滿兩年時(shí)，發(fā)起人將其持有的本公司股票賣(mài)出

D.公司董事辭去職務(wù)后4個(gè)月時(shí)，將其持有的本公司股票賣(mài)出

E.證券公司因包銷(xiāo)購(gòu)入售后剩余股票而持有5%以上股份的，將其持有的股份在買(mǎi)入后4個(gè)月賣(mài)出

『正確答案』AD

『答案解析』為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票；為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開(kāi)后5日內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票；發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)还径?、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。證券公司因包銷(xiāo)購(gòu)入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣(mài)出該股票不受6個(gè)月時(shí)間限制。

【例題14·多選題】下列股票交易行為中，屬于國(guó)家有關(guān)證券法律、法規(guī)禁止的有（?。?/p>

A.甲上市公司的董事乙，將持有的該公司的股票在買(mǎi)入后8個(gè)月后賣(mài)出

B.W證券公司的從業(yè)人員Y，在任職期間，買(mǎi)賣(mài)Z上市公司的股票

C.為M上市公司年度會(huì)計(jì)報(bào)表出具審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的A注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在審計(jì)報(bào)告公布后的第3日，轉(zhuǎn)讓其所持有M公司的股票

D.為M股份有限公司首次發(fā)行股票出具審計(jì)報(bào)告的N會(huì)計(jì)師事務(wù)所的H注冊(cè)會(huì)計(jì)師，在該公司股票承銷(xiāo)期滿后的第11個(gè)月，買(mǎi)賣(mài)該公司的股票

E.證券公司包銷(xiāo)購(gòu)入剩余股票超過(guò)5%，在購(gòu)入后的2個(gè)月賣(mài)出

『正確答案』BC

『答案解析』上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，不得將其持有的該公司的股票在買(mǎi)入后6個(gè)月內(nèi)賣(mài)出，或者在賣(mài)出后6個(gè)月內(nèi)又買(mǎi)入，選項(xiàng)A在買(mǎi)入后8個(gè)月賣(mài)出，是符合規(guī)定的；證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買(mǎi)賣(mài)股票，也不得收受他人贈(zèng)送的股票，因此選項(xiàng)B的行為是法律禁止的；為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開(kāi)后5日內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票，選項(xiàng)C中在審計(jì)報(bào)告公布后3日轉(zhuǎn)讓股票的行為不合法；為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票，選項(xiàng)D在第11個(gè)月轉(zhuǎn)讓是合法的；證券公司因包銷(xiāo)購(gòu)入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣(mài)出該股票不受6個(gè)月法定時(shí)間的限制，因此選項(xiàng)E的轉(zhuǎn)讓行為合法。

【例題15·單選題】下列人員中，不屬于知悉證券交易內(nèi)幕信息知情人員的是（?。?/p>

A.發(fā)行股票或者公司債券的公司副經(jīng)理

B.持有公司5%以上股份的股東

C.證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員

D.發(fā)行股票或者公司債券的公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)董事長(zhǎng)

『正確答案』D

『答案解析』內(nèi)幕信息知情人員不包括關(guān)聯(lián)企業(yè)的人員。

【例題16·多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列信息中，屬于內(nèi)幕信息的有（　）。

A.公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化

B.公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的20%

C.公司分配利潤(rùn)或增資的計(jì)劃

D.公司董事長(zhǎng)發(fā)生變動(dòng)

E.公司簽訂投資合同

『正確答案』ACD

【例題17·多選題】《證券法》規(guī)定，操縱證券市場(chǎng)的行為包括（?。?/p>

A.違背客戶(hù)的委托為其買(mǎi)賣(mài)證券

B.在自己實(shí)際控制的賬戶(hù)之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或證券交易量

C.為牟取傭金收入，誘使客戶(hù)進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣(mài)

D.單獨(dú)或通過(guò)合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)等操縱證券交易價(jià)格

E.公布公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化

『正確答案』BD

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